Нажмите на Enter чтобы посмотреть все результаты
Закрыть поиск

Как избежать кассового разрыва

Когда деньги вроде бы есть, но их нет
21.10.2023
6 минут

Кассовый разрыв — это когда временно не хватает денег на какие-то обязательные расходы. Возникает он тогда, когда сроки поступления не совпадают со сроками обязательных платежей. Например, собственнику пора платить зарплату, но нечем, так как ближайшие поступления денег только на следующей неделе.

Существует несколько причин возникновения кассовых разрывов в бизнесе, о которых расскажет финансовый директор Надежда Чухлатенко. А ещё подскажет, как с ними справиться и избежать в будущем.

Нет прибыли

Это самая главная причина. Иногда предприниматели путают понятия прибыли и остатков денежных средств. Им кажется, что если есть товар, покупатели и деньги на счетах, значит их бизнес процветает. Но это не всегда так. Прибыль — это положительная разница между вашими доходами и всеми расходами бизнеса. Давайте представим, что вы решили продавать пиццу.

А теперь добавляем расходы на маркетинг и рекламу в 60 рублей.

Прибыли больше нет. Теперь с каждой проданной пиццы мы теряем по 10 рублей.

А ещё во всех этих денежных расчётах всегда есть авансы и отсрочки платежа. Например, ингредиенты для пиццы и рекламу вы оплатили сразу, а вот аренду кухни, зарплату повару и курьеру оплатите только в следующем месяце.

Наступает следующий месяц, приходит время платить по счетам, а денег не хватает. Вот вам и кассовый разрыв. Однако постоянная нехватка денег, которую вы посчитали кассовым разрывом, может оказаться отсутствием прибыли или убытками в бизнесе.

Поэтому первое и самое главное, что нужно сделать, столкнувшись с кассовым разрывом, — честно подсчитать прибыль и проверить, всё ли в порядке. Если окажется, что бизнес убыточен, то работать надо не с кассовым разрывом. В этом случае нужно пытаться выводить бизнес в прибыль или закрывать его.

Прибыль есть, но собственник тратит больше

Это значит, что у компании всё хорошо с прибылью — доходы превышают расходы. Но собственник забирает из прибыли больше, чем зарабатывает. Чаще всего это происходит из-за того, что он не ведёт финансовый учёт и не понимает, сколько можно забрать.

В моей практике был случай с девушкой, у которой был небольшой магазин продуктов у дома. Она работала в нём одна и по вечерам забирала из кассы деньги на семейные нужды. Подробный учёт она особо не вела — воровать-то некому! И в целом бизнес был прибыльный: доходы были выше, чем расходы. Но зато расходы хозяйки со временем стали выше заработанной прибыли. И вот как-то раз девушка столкнулась с тем, что ей не хватило денег на очередной закуп товара.

Чтобы не попасть в такую ситуацию, нужно ежемесячно считать прибыль компании и только после подсчёта распределять дивиденды — деньги, которые можно забрать себе в карман.

Обсчитались

Например, вы покупаете новое оборудование, открываете филиалы и развиваете какое-то новое направление внутри компании, то есть все свободные деньги вкладываете в развитие. И возможно, где-то просчитались и «вытащили» из бизнеса больше, чем могли себе позволить.

Для того чтобы не попадать в подобную ситуацию, при планировании развития бизнеса всегда нужно составлять финансовую модель. Она позволит увидеть, в какие периоды возможен дефицит денег и в какой сумме. И вы сможете заранее продумать, как будете выходить из этой ситуации. Будете договариваться с поставщиками об отсрочке платежей или обратитесь в банк за кредитом.

Дали в долг больше, чем могли себе позволить

Предприниматели частенько предоставляют рассрочку клиентам — это даёт конкурентное преимущество. Но ещё и создаёт проблемы, так как бывает, что за дебиторской задолженностью просто никто не следит.

Чтобы конкурентное преимущество не превратилось в большую проблему, необходимо регулярно отслеживать состояние дебиторской задолженности по компании в целом и по каждому контрагенту в отдельности. Желательно заранее рассчитать, какую максимальную отсрочку в днях вы можете предоставить своим клиентам без ущерба себе. Кроме того, необходимо системно работать с должниками, в том числе привлекая юристов.

Не продумали план на несезон

Если вы продаёте мороженое, очевидно, что летом у вас будет много продаж и денег на счетах, а зимой их будет мало. Если при этом вы не распускаете весь персонал на зимние каникулы, то продолжаете нести постоянные расходы. И в несезон есть большой риск попасть в кассовый разрыв.

Создавайте резервные фонды в сезон, откладывая деньги на содержание компании в несезон. Ну и не забывайте про диверсификацию. Может, зимой стоит заняться продажей новогодних подарков.

Такой план и был

Условия расчётов с покупателями не совпадают с условиями оплаты поставщикам и подрядчикам. Иногда такое происходит по невнимательности, но чаще предприниматели сознательно идут на такие условия. Например, при работе с крупными муниципальными заказами предприниматель зачастую сначала вкладывает деньги на реализацию контракта, а от заказчика расчёт поступает спустя несколько месяцев.

Чтобы избежать кассового разрыва в этой ситуации, необходимо тщательно планировать движение денежных средств на период до окончания реализации контракта. И если окажется, что в какой-то момент денег может не хватить, необходимо заранее продумать пути решения этой ситуации. Это могут быть договорённости с контрагентами об отсрочке платежа, возможно, даже платной. И называется это «товарный кредит». Или привлечение кредитов и займов на период реализации контракта.

Итого

Кассовый разрыв можно и нужно планировать. Чтобы он не стал неприятной неожиданностью, компании используют управленческий учёт и финансовое планирование.

Так как ситуации в бизнесе имеют свойство повторяться, если вы будете планировать жизнь своей компании, то научитесь избегать многих проблем.

Над статьёй старались
Писала статью: Надежда Чухлатенко
Редактировал: Руфат Валиуллин
Рисовала: Анастасия Сергеева
Публиковала: Дарья Бондарович
What’s your Reaction?
good
good
1
good
good
5
good
good
7
good
good
3
bad
bad
1
1
1 Комментарий
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии

Спасибо за статью!

Что внутри: